Conti Correnti

Il conto corrente è uno strumento tecnico bancario che consente l'utilizzo di moneta bancaria ed elettronica.

Il conto corrente viene utilizzato sia da soggetti privati che dalle aziende.

I primi lo adoperano principalmente per la canalizzazione dello stipendio, l'addebito delle utenze e come forma di risparmio.

Le aziende lo utilizzano per convogliare i flussi di incassi e pagamenti nazionali ed internazionali.

Il conto corrente è oggi identificato dalle coordinate bancarie BBAN (codice alfanumerico, di 23 cifre per l'Italia), composte dal codice CIN, dal codice ABI della banca dove è domiciliato, il CAB dell'agenzia o succursale e il numero di C/C.

Per le operazioni internazionali è invece richiesto il codice IBAN (codice alfanumerico, di 27 caratteri per l'Italia) composto dal codice ISO 3166-1 dello Stato, dal codice identificativo bancario e dal codice BBAN.

Il conto corrente dà alla banca la possibilità di offrire al cliente diversi servizi come:

carnet di assegni, utilizzabili come strumenti di pagamento in base alla "convenzione di assegno";

domiciliazione delle utenze (RID);

servizio bancomat, anche su circuiti internazionali Visa o MasterCard, pagamento FastPay su caselli autostradali o PagoBancomat su POS.

Trimestralmente o mensilmente la banca invia ai correntisti l'estratto conto, contenente informazioni del saldo liquido disponibile sul conto e un riepilogo dei movimenti effettuati.

Esso si compone di cinque colonne: data di registrazione, data di valuta, dare, avere, descrizione dell'operazione effettuata.

L'estratto conto è molto importante per il cliente in quanto gli consente di verificare i movimenti effettuati e prendere visione del saldo.

Nel conto corrente si ravvisano 3 tipi di saldo:

- saldo liquido (positivo o negativo): viene determinato ordinando i diversi movimenti in base alla data di valuta assegnata. Tale saldo è molto importante in quanto è utilizzato per il calcolo degli interessi creditori o debitori di pertinenza di uno specifico rapporto di conto.

- saldo contabile: si determina ordinando i movimenti in base alla data di contabilizzazione.

- saldo disponibile: viene determinato ordinando i movimenti in base alla data di disponibilità. Quindi il cliente potrà disporre di una determinata somma giacente sul c/c soltanto nel momento in cui si ha la maturazione della disponibilità.

Possiamo distinguere diversi tipi di conti correnti: